Rentrée en Allemagne : les délais financiers qui se referment maintenant

Vous rentrez de vacances. La valise n’est pas encore défaite que la pile de courrier, déjà haute sur la table de la cuisine, vous regarde.

Un avis de votre assurance habitation. Un relevé de compte que vous n’avez pas ouvert depuis juillet. Une lettre de la caisse de retraite légale allemande, la Rentenversicherung, mise de côté « pour plus tard ».

Ce réflexe n’a rien d’anormal. Après des semaines loin du quotidien administratif allemand, on a besoin d’un sas avant d’y replonger.

Le problème, c’est que dans cette pile, certains papiers ont une date qui compte à rebours pendant que vous hésitez à les ouvrir. Pas dans six mois. Maintenant.

Cinq sujets, dans cette pile, ont vraiment un calendrier qui joue contre vous en ce moment : la couverture santé, les autres assurances, la protection de votre revenu (la BU), l’épargne qui dort, et la retraite. Pour chacun, vous êtes probablement dans l’un de ces deux cas : quelque chose est déjà en place et mérite d’être revérifié, ou rien n’a encore été fait et il est temps de s’en occuper. Prenons-les un par un.

L’assurance santé : les seuils qui changent chaque année

Commençons par le sujet le plus mal compris de la pile : la couverture santé.

En Allemagne, la santé ne se paie pas comme en France. Il existe deux systèmes bien distincts, et presque tout le monde doit choisir entre les deux dès qu’on prend un emploi salarié.

Le premier est un système de cotisation obligatoire : vous versez un pourcentage de votre salaire, prélevé automatiquement, pour une couverture identique quel que soit l’organisme choisi (les « caisses », Krankenkassen). C’est ce qu’on appelle la GKV, l’assurance maladie légale. La plupart des salariés en relèvent par défaut.

Le second est un système d’assurance privée : la cotisation est calculée sur votre âge et votre état de santé au moment de la souscription, pas sur votre salaire, et la couverture varie d’un contrat à l’autre. C’est la PKV, l’assurance maladie privée. On n’y a accès qu’au-delà d’un certain niveau de revenu.

Peut-être que vous êtes en GKV depuis votre premier jour de travail en Allemagne, sans jamais vous être reposé la question. Peut-être qu’on vous a orienté vers une PKV à votre arrivée, sur les conseils d’un collègue ou d’un courtier, sans y revenir depuis. Dans les deux cas, la question de rentrée est la même : ce choix, fait à un moment donné, correspond-il encore à votre situation aujourd’hui ?

Ce qui compte, c’est le mécanisme : ces chiffres bougent chaque année, souvent sans que vous en soyez informé autrement que par une ligne discrète sur un courrier.

Voici ce qui rend cette question d’actualité chaque année, et que peu de monde surveille. Le niveau de revenu à partir duquel on peut passer en PKV, le plafond de salaire sur lequel se calcule la cotisation GKV, et le taux de cotisation additionnel que chaque caisse peut fixer, sont recalculés chaque année. Ces trois chiffres changent, et l’annonce tombe généralement en fin d’année, pour une entrée en vigueur au 1er janvier suivant.

Cela a des conséquences concrètes. Si votre salaire a augmenté cette année et franchit le seuil, la PKV devient une option qui ne l’était pas auparavant. Si vous êtes déjà en PKV, votre cotisation peut évoluer, parfois nettement, et l’assureur doit vous indiquer pourquoi. Une hausse significative de cotisation ouvre en général un droit de résiliation spécifique, avec son propre délai, différent de celui des autres assurances.

Je ne donne pas ici de montant : chaque caisse, chaque contrat PKV, chaque situation individuelle a ses propres chiffres, pas encore tous publiés pour l’année prochaine au moment où j’écris ces lignes.

C’est justement pour cette raison que regarder sa situation maintenant, avant le 1er janvier, a du sens, que vous soyez en GKV depuis toujours sans y avoir repensé, en PKV depuis le départ sans l’avoir revérifiée, ou simplement en train de vous demander si vous êtes dans le bon système. Un regard indépendant, qui a accès à l’ensemble du marché des assureurs privés plutôt qu’à un seul, fait ici une vraie différence. J’explique comment je travaille sur ma page à propos.

Les autres assurances : la fenêtre de résiliation qui se referme

Il existe en Allemagne trois contrats d’assurance que presque tout le monde détient, ou devrait détenir, sans forcément y avoir jamais repensé depuis la souscription.

Le premier couvre les dommages que vous causez à quelqu’un d’autre, sans faire exprès : un dégât des eaux chez le voisin, un accident de vélo. C’est la Haftpflichtversicherung, la responsabilité civile. Le deuxième couvre le contenu de votre logement (mobilier, électroménager, vêtements) en cas de vol, incendie ou dégât des eaux. C’est la Hausratversicherung, l’assurance habitation. Le troisième prend en charge les frais d’avocat et de procédure en cas de litige, avec ses propres exclusions selon le domaine (travail, logement, circulation). C’est la Rechtsschutzversicherung, la protection juridique.

Peut-être que vous avez souscrit ces trois contrats en arrivant, avec l’agence recommandée par un collègue, sans jamais les rouvrir depuis. Peut-être qu’il vous en manque un, en vous disant que ça attendra. Dans les deux cas, c’est maintenant qu’il faut trancher : vérifier ce que vous avez déjà, ou combler ce qui manque, avant que la fenêtre ne se referme.

Pour ces trois contrats, la règle est presque toujours la même : ils se renouvellent tacitement chaque année, et pour les résilier ou en changer, il faut respecter un préavis de trois mois avant l’échéance. Si votre contrat se termine au 31 décembre, comme c’est le cas de la majorité des polices, la lettre de résiliation doit partir avant fin septembre. Une fois cette date passée, vous êtes reparti pour un an, aux mêmes conditions, au même prix.

Un point sur lequel on se trompe souvent : c’est la date d’envoi qui compte, pas la date de réception par l’assureur. Une lettre recommandée avec accusé de réception reste le moyen le plus sûr de prouver que vous avez respecté le délai.

L’assurance automobile, si vous en avez une, suit un calendrier différent et mérite d’être vérifiée séparément : le préavis y est généralement d’un mois, avec une échéance courante au 31 décembre également, donc un courrier à envoyer avant le 30 novembre.

Comparer ne veut pas dire chercher le tarif le plus bas. Deux contrats d’assurance habitation au même prix peuvent avoir des plafonds de remboursement, des franchises et des exclusions très différentes. C’est précisément ce que je regarde avec mes clients : pas seulement ce qu’ils paient, mais ce qu’ils obtiennent en échange.

Le réflexe simple pour cette semaine : sortez ces trois contrats de la pile en premier. Ce sont eux qui ont une horloge qui tourne le plus vite.

La BU : la protection qu’on ne compare pas chaque année

Il existe une quatrième assurance qui a sa place dans cette pile, mais avec une logique très différente des trois précédentes.

Elle protège votre revenu si vous devenez un jour incapable d’exercer votre métier, à la suite d’une maladie ou d’un accident. En Allemagne, c’est l’une des couvertures les plus importantes qu’on puisse avoir : sans elle, une incapacité de longue durée peut faire chuter brutalement les revenus du foyer, bien au-delà de ce que couvrent la sécurité sociale ou l’employeur. On l’appelle la Berufsunfähigkeitsversicherung, ou BU.

Contrairement à la Haftpflicht, la Hausrat ou la Rechtsschutz, la BU ne se résilie pas chaque année pour comparer les prix. C’est un engagement de long terme : une fois souscrite, en changer n’est généralement pas une bonne idée, parce qu’on perd l’ancienneté du contrat et les conditions de santé acceptées à l’origine. Il n’y a donc pas de fenêtre de résiliation à surveiller ici, volontairement, ce n’est pas le sujet de cette section.

Le bon réflexe de rentrée est différent selon votre situation. Peut-être que vous n’avez jamais souscrit de BU, en vous disant que vous êtes jeune et en bonne santé : c’est précisément la bonne fenêtre pour y réfléchir, parce que plus on attend, plus la souscription devient difficile, voire coûteuse, avec l’âge et l’état de santé. Peut-être que vous en avez déjà une, souscrite il y a plusieurs années sur un revenu plus bas que celui d’aujourd’hui : la question de rentrée est alors de vérifier si le montant de couverture correspond toujours à votre revenu actuel, ou s’il est resté figé pendant que votre salaire progressait.

Pour la BU, la seule urgence est de ne pas laisser passer une année de plus sans y avoir réfléchi, ou sans avoir vérifié le montant.

Le budget post-vacances et l’épargne qui dort

Entre les vacances, la rentrée scolaire et les derniers achats de l’été, le compte courant a probablement pris un coup. C’est le moment naturel où l’on regarde ce qu’il reste.

Pour les familles binationales, septembre ajoute son lot de prélèvements groupés : frais de scolarité si les enfants sont au Lycée Français ou dans une école bilingue, activités extrascolaires, parfois un dépôt de garantie pour un nouveau logement. Le relevé bancaire de septembre mérite d’être regardé ligne par ligne, pas juste survolé.

C’est aussi le moment où l’on retrouve, souvent avec surprise, des abonnements ou prélèvements automatiques qu’on a oubliés depuis le printemps. Une salle de sport jamais utilisée, un service en doublon. Rien de spectaculaire, mais cela vaut la peine d’être nettoyé une fois par an.

Une fois ce nettoyage fait, beaucoup découvrent la même chose : une somme qui dort depuis des mois sur un compte courant, ou sur un compte d’épargne à vue faiblement rémunéré (le Tagesgeldkonto), en attendant de voir. Elle ne rapporte presque rien, et l’inflation grignote sa valeur pendant qu’elle attend.

Peut-être que vous savez déjà très bien qu’une somme dort quelque part, vous vous dites juste que vous vous en occuperez plus tard. Peut-être, à l’inverse, que vous n’avez jamais vraiment fait ce point et que vous ignorez combien dort réellement sur l’ensemble de vos comptes. Dans les deux cas, le geste de rentrée est le même : ouvrir les relevés et compter, une bonne fois.

Ce n’est pas une question de montant. Même une épargne de précaution mérite d’être placée quelque part qui travaille un minimum, une fois le matelas de sécurité mis de côté. Une règle simple, à ajuster selon votre situation : gardez de côté l’équivalent de plusieurs mois de dépenses courantes en réserve immédiatement disponible, et posez-vous la question pour le reste.

Il y a aussi un angle qu’on sous-estime souvent : cette épargne qui dort n’est pas toujours au même endroit. Un compte ouvert à l’arrivée et jamais reclôturé, un second Tagesgeldkonto ouvert quelques années plus tard pour un projet resté sans suite, un livret resté au même taux depuis l’ouverture. Mis bout à bout, sans jamais être mis en regard les uns des autres, ces comptes pèsent souvent plus lourd qu’on ne le pense.

Le point de rentrée n’est pas de tout réorganiser en un week-end. C’est de se poser une question simple pour chacune de ces sommes : a-t-elle une destination, ou attend-elle juste que je m’en occupe ?

La retraite qu’on peut encore optimiser cette année

Avant de parler de fiscalité, un mot sur ce dont il s’agit vraiment.

La Rürup-Rente, aussi appelée Basis-Rente, est un produit d’épargne retraite privé allemand. C’est l’équivalent, dans la logique, d’un plan d’épargne retraite déductible comme on peut en connaître en France : vous versez pendant votre vie active, l’argent reste bloqué jusqu’à la retraite, et vous touchez ensuite une rente. Conçu à l’origine pour les indépendants, ce produit est aujourd’hui accessible aux salariés aussi.

Peut-être que vous avez déjà un contrat de ce type, ouvert il y a quelques années sur les conseils de quelqu’un, et que vous ne savez plus vraiment ce qu’il vaut aujourd’hui. Peut-être que vous n’en avez jamais ouvert, en vous disant que la retraite est encore loin. Dans les deux cas, c’est maintenant que ça se vérifie, pas en décembre.

Sous certaines conditions, les versements effectués sur ce type de contrat réduisent le montant sur lequel vous êtes imposé, mais seulement pour l’année civile où ils sont versés. Un versement fait en janvier prochain ne compte pas pour cette année. C’est un mécanisme à date fixe, pas un choix qu’on peut rattraper après coup.

C’est là que le calendrier devient concret. Mettre en place un contrat de ce type prend du temps : choisir un produit (il en existe plusieurs types, classiques ou en unités de compte, avec des frais et des garanties très différents), remplir le dossier de souscription, parfois répondre à un questionnaire de santé, puis attendre le traitement par l’assureur. Selon l’établissement, ce processus prend plusieurs semaines. Attendre décembre, c’est souvent trop tard pour que le contrat soit actif et le premier versement passé avant le 31 décembre.

Septembre est donc le bon moment pour se poser la question, pas parce que c’est urgent au sens où l’assurance l’est, mais parce que le calendrier de mise en place l’impose.

Il y a aussi un angle franco-allemand à ne pas oublier. Une Rürup-Rente ne se choisit pas isolément : elle s’inscrit à côté de vos droits à la retraite française, de votre Rentenversicherung allemande, et d’éventuels autres contrats déjà en place. L’empiler sans vue d’ensemble peut créer plus de blocage de capital que de bénéfice réel.

Je ne calcule pas ici l’avantage fiscal exact : cela dépend de votre situation et revient à votre Steuerberater, l’expert-comptable spécialisé en fiscalité en Allemagne. Mon rôle est de vérifier si ce type de produit a sa place dans votre stratégie de retraite franco-allemande, et de le mettre en place à temps si c’est le cas.

Un point d’ensemble, pas une liste de plus

Plutôt que de traiter ces cinq sujets un par un, dans l’urgence et séparément, il existe une manière plus structurée de faire le point : la norme DIN 77230.

C’est le référentiel allemand reconnu pour l’analyse financière des particuliers (Basis-Finanzanalyse für Privathaushalte). Elle organise une vue d’ensemble de votre situation, santé, assurances, épargne, retraite, plutôt que de traiter chaque courrier isolément.

Je peux réaliser cette analyse avec vous, en français, en tenant compte de vos deux pays. C’est exactement la logique de mon accompagnement pour les particuliers, organisé autour de quatre piliers (investissements, retraite, assurances et prévoyance, transmission), que je détaille sur ma page dédiée aux particuliers. Le premier échange est un état des lieux, pas un rendez-vous de vente.

Si cette pile de courrier vous parle, autant en faire quelque chose d’utile cette semaine. Vous pouvez réserver un premier échange, ou en lire davantage sur mon parcours sur ma page à propos.

Cet article est informatif et ne constitue pas un conseil en investissement personnalisé. Tout placement comporte un risque de perte en capital.

Questions fréquentes